金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监会有关(guān)部(bù)门负责人就(jiù)泽(zé)达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储(chǔ)案(àn)系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者(zhě)问。证监会(huì)有关部门负责人表示，欺诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假等资(zī)本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害(hài)广(guǎng)大投资(zī)者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立(lì)体化(huà)打击(jī)证券违法活(huó)动(dòng)。我(wǒ)会(huì)坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中(zhōng)央国务(wù)院对资(zī)本市场违法(fǎ)犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍”要求，推(tuī)动(dòng)对(duì)欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易(yì)盛案、紫晶存(cún)储案系科创(chuàng)板首批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及其责任(rèn)人员等相关责任主体(tǐ)进行(xíng)立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发(fā)行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害(hài)广(guǎng)大投资者合(hé)法(fǎ)权益，危及市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全。中(zhōng)办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活(huó)动(dòng)的意(yì)见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证(zhèng)券违(wéi)法活动。我会坚决(jué)贯(guàn)彻落实党中央国(guó)务院对(duì)资本市场违(wéi)法犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯罪行为实行行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩(chéng)处，形成(chéng)强(qiáng)力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而(ér)言：

　　一是对于(yú)证券(quàn)发行人及相关控股股东、实际(jì)控(kòng)制(zhì)人等“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全方位(wèi)追责。如在上(shàng)述两案的(de)行政责任方面(miàn)，我会依法向泽达(dá)易(yì)盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简称(chēng)泽(zé)达易盛）和广(guǎng)东紫晶信(xìn)息存储技(jì)术股份有(yǒu)限(xiàn)公司(sī)（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及(jí)相关责(zé)任(rèn)人(rén)作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市场禁入(rù)决定，分别对泽(zé)达(dá)易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储及相关(guān)责任人员进行行(xíng)政处罚，并对(duì)部(bù)分责任人员采取证券(quàn)市(shì)场禁入(rù)措施。同时(shí)，我会加强与(yǔ)公安机关(guān)的沟通(tōng)协调，对涉(shè)嫌(xián)刑事(shì)犯罪的当(dāng)事人(rén)依(yī)法及(jí)时移送公安(ān)机关处理，推动(dòng)案件刑事追责相关工作(zuò)。另外(wài)，根(gēn)据(jù)《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上(shàng)市规则(zé)》的规定，上海证券交易(yì)所将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储启动重(zhòng)大违法强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有效地追(zhuī)究(jiū)违规上市公司及(jí)其(qí)相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构等责任主体的民事赔偿(cháng)责任。民(mín)事责(zé)任(rèn)是资本市场法律责任体系的重要组成部分，是对(duì)违法行为进行(xíng)立体式追责的重(zhòng)要一环(huán)，也(yě)是提(tí)高资本市场(chǎng)违法违规成本的重要(yào)举措。我会(huì)将进一步畅通投资者权利救(jiù)济渠道，维护投资者合法权益，督促市(shì)场参与(yǔ)各(gè)方归位尽责，形成资本市场良好生态。

　　三是对于(yú)为上市公司提供保荐、承销服务的(de)证券h2so4是什么化学名称怎么读，hno3是什么化学名称(quàn)公(gōng)司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书(shū)的证券服(fú)务机构(gòu)等违规主体实施(shī)精准打击。如果相关中介机构(gòu)故意参与造假，情节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩(chéng)，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪的，移(yí)送司(sī)法机关处理；如果相关中介(jiè)机构主要(yào)涉(shè)嫌执业未(wèi)勤勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理念，综合(hé)考虑(lǜ)违法(fǎ)程度、案件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损失意愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业行为付出代价。

　　四(sì)是关于(yú)中(zhōng)介(jiè)机构的(de)责任人(rén)员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介(jiè)机构从业(yè)人员(yuán)的道德(dé)水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识和廉(lián)洁从(cóng)业水平等(děng)，是保(bǎo)障证券(quàn)服(fú)务(wù)质量的重要因(yīn)素(sù)。如果在欺诈发行、财务(wù)造假等案件中发(fā)现(xiàn)相(xiāng)关中介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依(yī)法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储(chǔ)欺诈发行案(àn)严重损害投(tóu)资者合法权(quán)益(yì)，目前在(zài)投资者保(bǎo)护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法》等(děng)法律法(fǎ)规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行(xíng)政执法当事(shì)人承诺、单独(dú)诉讼、示范(fàn)判决(jué)、代表人诉(sù)讼等一系列投资者赔(péi)偿救济(jì)制度。这(zhè)些制(zhì)度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何(hé)种方(fāng)式，需综合考(kǎo)虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资者(zhě)获赔的(de)充分性和(hé)有效性、赔付责任主体的(de)意(yì)愿(yuàn)和能力(lì)等因(yīn)素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法行(xíng)为(wèi)人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达(dá)易(yì)盛普通(tōng)代表人(rén)诉讼起诉材料，中(zhōng)证(zhèng)中小(xiǎo)投资者(zhě)服务(wù)中心发(fā)布公告，表示(shì)密切关注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代(dài)表人诉讼，将依法接受(shòu)投资者特别授(shòu)权，申请参(cān)加该(gāi)案并转换特别代表人诉(sù)讼(sòng)。特(tè)别代(dài)表人诉讼制度具有“默示加入、明(míng)示退出(chū)”的(de)特征(zhēng)，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易盛(shèng)案(àn)的(de)民事赔偿问题(tí)，适格投资(zī)者的(de)合(hé)法权(quán)益可以在诉(sù)讼程序中得到保护。

　　对于紫(zǐ)晶(jīng)存储案，中信建投(tóu)证券股份有限公(gōng)司(sī)作为紫(zǐ)晶(jīng)存储申请(qǐng)首(shǒu)次(cì)公开(kāi)发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和(hé)主承(chéng)销商，与其他中(zhōng)介机构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿(cháng)事宜，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上述金额为公(gōng)司初步估算结果，基金规模(mó)将根据最终计(jì)算的适格投资(zī)者损失赔付金额进行(xíng)调整），用(yòng)于先行(xíng)赔付(fù)适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付(fù)可(kě)以(yǐ)高效(xiào)、快捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的(de)民事赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者(zhě)可以积极参与先行赔付程序直接获(huò)赔，以维(wéi)护(hù)自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建投证券股份(fèn)有限公(gōng)司披露(lù)的(de)公告中提出向证监会提交证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)申(shēn)请，证监会将如何处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券法》新(xīn)增了证券领域行政执法当事人承诺制(zhì)度（以下简称当(dāng)事人承诺(nuò)制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法(fǎ)的单位或者个人进行调查期间，被(bèi)调查的(de)当事(shì)人承诺纠正涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为、赔偿有关投资(zī)者损失、消除(chú)损害或者不良(liáng)影响并(bìng)经国务院证(zhèng)券(quàn)监督管理(lǐ)机(jī)构认可，当(dāng)事人履行承(chéng)诺(nuò)后(hòu)国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构(gòu)终止案件调查(h2so4是什么化学名称怎么读，hno3是什么化学名称chá)的(de)行政执(zhí)法方式。相关法律法规(guī)明确规定了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)制度实施办法》等规定(dìng)，承(chéng)诺金兼具惩(chéng)戒和赔偿功能(néng)，承诺金数额的确定需(xū)要综(zōng)合考虑当事人(rén)因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为(wèi)可能获得(dé)的(de)收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法(fǎ)可(kě)能(néng)被处以罚款(kuǎn)和没收违h2so4是什么化学名称怎么读，hno3是什么化学名称法所(suǒ)得的金(jīn)额，以及投资(zī)者因当(dāng)事(shì)人涉嫌违(wéi)法(fǎ)行(xíng)为所遭受的损失(shī)等诸多(duō)因(yīn)素。承(chéng)诺金数(shù)额通常高于罚没款数额(é)，且可用于赔偿投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失，在证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可以实现对申请人的(de)精准打击，也(yě)可以有效(xiào)便捷地补偿投资者(zhě)的损失。因此(cǐ)，当事(shì)人承诺(nuò)制度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事(shì)赔偿(cháng)问题，有效提高执法效能(néng)，达到行政追责(zé)与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于(yú)中信建投证券股(gǔ)份有限公司向我会(huì)提交(jiāo)当事人承诺申请，我会(huì)将依据《证(zhèng)券法(fǎ)》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办法》《证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施(shī)规定(dìng)》等(děng)规(guī)定，依(yī)法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫晶(jīng)存(cún)储所涉的(de)证券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师(shī)事务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍”要(yào)求，对(duì)泽达(dá)易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构(gòu)开展“一案双查”。在泽达易盛案中(zhōng)，东兴证(zhèng)券股份有(yǒu)限公(gōng)司、天健会计师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)、北京市康达律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中(zhōng)未勤(qín)勉(miǎn)尽责(zé)，近(jìn)日已被我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司、容诚会计(jì)师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将(jiāng)根据其在相关执(zhí)业行为(wèi)中的勤勉尽责(zé)情况，结合(hé)其主(zhǔ)动(dòng)先(xiān)行赔付以及申请证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺等(děng)情形，依法进行下一步处理。需要(yào)指出的是，我们将关(guān)注相关(guān)中介机构有关责(zé)任(rèn)人员在上述案(àn)件中的(de)执业行为(wèi)，如果发(fā)现有关(guān)责(zé)任人(rén)员存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中介机构(gòu)是保障资(zī)本市(shì)场高质量(liàng)发展的重要(yào)力(lì)量，中介机构及其从(cóng)业人(rén)员应当严格遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职(zhí)业道德要求，勤(qín)勉尽责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自(zì)觉营造(zào)和维护风清气正(zhèng)的企业文化(huà)和行(xíng)业(yè)文化，珍视行业声(shēng)誉。

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